【2024年最新】つみたてNISAの申し込み期限と新NISA制度の全貌

1. つみたてNISAの申し込み期限と今後の運用方法

現在のつみたてNISA制度は2023年末で新規投資の受付を終了しました。2024年からは「新NISA制度」に完全移行しますが、2023年までにつみたてNISAで購入した投資信託は、最長20年間の非課税期間が維持されます。

例えば、2023年に購入した投資信託は2042年まで非課税で運用可能です。しかし、2043年以降は新規の買い付けができなくなり、非課税期間を過ぎた分は課税口座に移管されるため、注意が必要です。

1-1. つみたてNISA資産の今後の選択肢

非課税期間が終了した後は、以下の3つの選択肢があります。

① 課税口座で運用を続ける

つみたてNISAの非課税期間が終了すると、保有している投資信託は自動的に特定口座や一般口座に移され、通常の課税対象となります。ただし、売却しない限りは課税されないため、長期的な資産運用を続けることが可能です。

• メリット：非課税期間終了後も引き続き運用できる

• デメリット：分配金や売却益に対して約20.315%の税金がかかる

② 売却して現金化する

非課税期間が終わる前に売却して利益を確定する方法もあります。例えば、値上がりしたタイミングで売却すれば、利益を最大化できる可能性があります。

• メリット：非課税期間内で売却すれば売却益に税金がかからない

• デメリット：運用を継続できないため、資産を増やすチャンスを失う可能性がある

③ 新NISAを活用する

2024年から始まる新NISAを活用すれば、引き続き非課税で投資を続けることが可能です。新NISAの制度では、生涯非課税枠が1,800万円（うち成長投資枠1,200万円）まで拡大し、より柔軟な資産運用が可能になります。

• メリット：新NISAの非課税枠を活用して税金を抑えながら資産運用できる

• デメリット：旧NISAからのロールオーバー（資産の移行）はできないため、新たに枠を使って投資する必要がある

2. 2024年スタート！新NISA制度の詳細解説

2024年1月から開始された「新NISA制度」では、非課税期間の恒久化や年間投資枠の拡大など、大きな変更点が加えられました。これにより、これまで以上に長期的な資産運用がしやすくなります。

2-1. 新NISAの3つのポイント

✅ 非課税期間が無期限に！
✅ 年間投資枠が拡大！（最大360万円/年）
✅ 生涯投資枠1,800万円（うち成長投資枠1,200万円）

2-2. 新NISAの2つの投資枠

これにより、従来のNISAよりも大幅に投資できる金額が増え、「積立+個別株投資」の組み合わせが可能になります。

2-3. 新NISAの活用方法

① 長期投資派なら「つみたて投資枠」中心に

新NISAの「つみたて投資枠」は、長期運用に適した低コストの投資信託が対象です。

• おすすめの投資方法：毎月10万円（年間120万円）をインデックスファンドに積み立て

② 株式投資もしたいなら「成長投資枠」も活用

「成長投資枠」では、個別株やETFも購入可能です。

• おすすめの投資方法：

  • つみたて投資枠でインデックス投資をしながら、成長投資枠で高配当株や成長株に投資

3. 旧NISAと新NISAの比較（2023年 vs. 2024年）

4. 新NISA制度を活用するための戦略

① 非課税枠をフル活用する

新NISAでは年間最大360万円の投資が可能なので、できるだけ枠を活用しましょう。特に、つみたて投資枠を使い切ることが長期資産形成のカギとなります。

② 成長投資枠で分散投資

成長投資枠を使って、高配当株やETFを活用し、安定したリターンを狙うのもおすすめです。

③ 早めに投資を始める

新NISAは非課税期間が無期限なので、早めに投資を始めることで、長期間の複利効果を最大限に活用できます。

まとめ：新NISA制度を活用して賢く資産形成を！

2024年から始まった新NISA制度は、非課税期間の無期限化と投資枠の拡大により、これまで以上に使いやすい制度になりました。つみたてNISAを利用していた人も、新NISAに移行することでより大きなリターンを得るチャンスがあります。

投資は早く始めるほど有利です。今こそ、新NISAを活用して将来の資産形成を始めましょう！